Jak vystavit fakturu s přenesenou daňovou působností, kde nastavit spisovou značku, jak vygenerovat podklady pro daňové přiznání. S podobnými dotazy se setkávají pracovníci zákaznické podpory iDokladu dennodenně. Rozhodli jsme se na nejčastěji pokládané otázky odpovědět v sérii článků. V druhém dílu jsme se zaměřili na nastavení a daňové záležitosti v iDokladu.
Nastavení iDokladu
Jak vystavím fakturu v přenesené daňové povinnosti
Reverse charge neboli přenesená daňová povinnost se vás týká, pokud jste plátce DPH a fakturujete dalšímu plátci DPH do zahraničí v rámci Evropské unie. Vystavte fakturu s 0% DPH a zvolte Jen základ. Pokud vystavujete fakturu zahraničnímu odběrateli (EU) – neplátci, vložíte nenulové % DPH, Jen základ. Pokud vystavujete fakturu českému odběrateli, vložíte nenulové % DPH, Jen základ. Fakturu nastavíte takto:
- Vystavte klasickou fakturu a zvolte sazbu DPH, jako byste fakturovali do ČR.
- V dalším políčku pod DPH vyberte možnost Jen základ. DPH tak na faktuře zůstane nulová.
- Pod kolonkou Členění DPH vyberte možnost, která odpovídá vašemu případu. Například 25 – Režim přenesené daňové povinnosti – dodavatel zboží nebo poskytovatel služeb.
- Jakmile fakturu uložíte, na její podobě pro tisk bude informace o tom, že daň (kterou jste vybrali v kolonce DPH) odvede zákazník.
Se členěním DPH můžete pracovat i pomocí API, což využijete, pokud máte například s iDokladem propojený e-shop.
Režim přenesené daňové povinnosti se vás může týkat i v případě fakturování v rámci České republiky. Avšak pouze ve specifických případech, jako jsou stavební a montážní práce nebo prodej investičního zlata.
Jak si nastavím účetní údaje – typ plátce a spisovou značku
Jděte do Nastavení (ikona ozubeného kolečka v pravé horní části vašeho iDokladu), poté klikněte na Firma a vyberte sekci Účetní údaje.
- V kolonce Typ plátce zvolte možnost Plátce DPH, Neplátce DPH nebo Identifikovaná osoba.
- Pokud je vaše firma vedená v obchodním rejstříku, máte podle zákona povinnost toto uvádět na každé faktuře. Pod kolonkou Spisová značka si tedy vyberte příslušný úřad, kde je vaše firma zaregistrovaná. Pokud podnikáte jako fyzická osoba, vyberte jen možnost, že jste zapsáni na živnostenském úřadě.
Jak zjistím, že si příjemce faktury s odkazem fakturu zobrazil
Pokud využíváte odesílání faktury s odkazem (více o této užitečné funkci najdete tady), můžete se podívat, jestli a kdy si příjemce fakturu zobrazil. Přehled odeslaných faktur odkazem najdete pod Adresář – Historie e-mailů. Vidíte zde datum odeslání i datum zobrazení vaší faktury.
Potvrzení o zobrazení faktury se objeví ve chvíli, kdy příjemce klikne na odkaz v e-mailu (tedy ne v momentě, kdy otevře samotný e-mail). Příjemce si fakturu může uložit přímo do svého iDokladu nebo přidat k faktuře komentář, který vám přijde do e–mailu.
Podívejte se, jak odeslání a příjem faktury odkazem vypadá v krátkém videu.
Daňové záležitosti
Proč výpočet základu daně v iDokladu neodpovídá správnému matematickému výpočtu
Pokud je na faktuře cena uvedena Bez daně, použije iDoklad prosté násobení, například pro částku 100 000 Kč vypočítá daň 21 % vynásobením 100 000 × 1,21.
Jestli ale u ceny zvolíte S daní, iDoklad se při výpočtu základu daně řídí zákonem o DPH, ve znění pozdějších předpisů (§ 37 odst. 2) a používá koeficient daný tímto zákonem.
Jak tento výpočet probíhá?
Koeficient pro 15% DPH je potom 0,1304 a pro 10% sazbu 0,0909.
Jak si v iDokladu vygeneruji podklady pro DPH
Pokud evidujete v iDokladu všechny faktury a máte minimálně tarif Oblíbený, můžete si podklady pro daňovému přiznání a přiznání k DPH vygenerovat jedním kliknutím v sekci Finance – Daň z příjmů nebo DPH.
Pokud evidujete v iDokladu i přijaté faktury, můžete si kromě paušálních vygenerovat podklady i pro uplatnění skutečných výdajů. Po výběru příslušného období (zpravidla poslední kalendářní rok) a potvrzení dalších náležitostí si vyberete způsob uplatnění nákladů a kliknete na Generovat.
Nenašli jste odpověď na svůj dotaz? Kontaktujte naši zákaznickou podporu na e-mailu info@idoklad.cz na našem Facebooku nebo telefonicky na +420 549 522 506.