Jak vystavit fakturu s přenesenou daňovou působností, kde nastavit spisovou značku, jak vygenerovat podklady pro daňové přiznání. S podobnými dotazy se setkávají pracovníci zákaznické podpory iDokladu dennodenně. Rozhodli jsme se na nejčastěji pokládané otázky odpovědět v sérii článků. V druhém dílu jsme se zaměřili na nastavení a daňové záležitosti v iDokladu.
Reverse charge neboli přenesená daňová povinnost se vás týká, pokud jste plátce DPH a fakturujete dalšímu plátci DPH do zahraničí v rámci Evropské unie. Vystavte fakturu s 0% DPH a zvolte Jen základ. Pokud vystavujete fakturu zahraničnímu odběrateli (EU) – neplátci, vložíte nenulové % DPH, Jen základ. Pokud vystavujete fakturu českému odběrateli, vložíte nenulové % DPH, Jen základ. Fakturu nastavíte takto:
Se členěním DPH můžete pracovat i pomocí API, což využijete, pokud máte například s iDokladem propojený e-shop.
Režim přenesené daňové povinnosti se vás může týkat i v případě fakturování v rámci České republiky. Avšak pouze ve specifických případech, jako jsou stavební a montážní práce nebo prodej investičního zlata.
Jděte do Nastavení (ikona ozubeného kolečka v pravé horní části vašeho iDokladu), poté klikněte na Firma a vyberte sekci Účetní údaje.
Pokud využíváte odesílání faktury s odkazem (více o této užitečné funkci najdete tady), můžete se podívat, jestli a kdy si příjemce fakturu zobrazil. Přehled odeslaných faktur odkazem najdete pod Adresář – Historie e-mailů. Vidíte zde datum odeslání i datum zobrazení vaší faktury.
Potvrzení o zobrazení faktury se objeví ve chvíli, kdy příjemce klikne na odkaz v e-mailu (tedy ne v momentě, kdy otevře samotný e-mail). Příjemce si fakturu může uložit přímo do svého iDokladu nebo přidat k faktuře komentář, který vám přijde do e–mailu.
Podívejte se, jak odeslání a příjem faktury odkazem vypadá v krátkém videu.
Pokud je na faktuře cena uvedena Bez daně, použije iDoklad prosté násobení, například pro částku 100 000 Kč vypočítá daň 21 % vynásobením 100 000 × 1,21.
Jestli ale u ceny zvolíte S daní, iDoklad se při výpočtu základu daně řídí zákonem o DPH, ve znění pozdějších předpisů (§ 37 odst. 2) a používá koeficient daný tímto zákonem.
Jak tento výpočet probíhá?
Koeficient pro 15% DPH je potom 0,1304 a pro 10% sazbu 0,0909.
Pokud evidujete v iDokladu všechny faktury a máte minimálně tarif Oblíbený, můžete si podklady pro daňovému přiznání a přiznání k DPH vygenerovat jedním kliknutím v sekci Finance – Daň z příjmů nebo DPH.
Pokud evidujete v iDokladu i přijaté faktury, můžete si kromě paušálních vygenerovat podklady i pro uplatnění skutečných výdajů. Po výběru příslušného období (zpravidla poslední kalendářní rok) a potvrzení dalších náležitostí si vyberete způsob uplatnění nákladů a kliknete na Generovat.
Nenašli jste odpověď na svůj dotaz? Kontaktujte naši zákaznickou podporu na e-mailu info@idoklad.cz na našem Facebooku nebo telefonicky na +420 549 522 506.